Couverture LPP : ce qu’il faut savoir dès maintenant
La couverture LPP est un pilier central de la prévoyance professionnelle en Suisse. Elle assure une sécurité financière aux salariés en cas de vieillesse, d’invalidité ou de décès. Conçue comme un complément à l’AVS/AI, elle constitue le deuxième pilier du système suisse de retraite.
Dans cette page, nous allons explorer en profondeur le fonctionnement de la couverture LPP, les risques pris en charge, les prestations offertes, ainsi que les solutions pour optimiser votre protection, que vous soyez salarié, indépendant ou frontalier. Vous pouvez également prendre rendez-vous avec un conseiller pour une analyse personnalisée de votre situation.
La couverture LPP, une assurance obligatoire
La couverture LPP est obligatoire pour tous les salariés ayant un revenu annuel supérieur à 22 050 CHF (en 2025). Cette couverture concerne principalement les personnes âgées de 25 à 64 ans (femmes) ou 65 ans (hommes), avec des cotisations croissantes selon l’âge.
En principe, elle couvre trois risques majeurs :
La vieillesse (retraite)
L’invalidité
Le décès
Ce mécanisme assure donc une protection globale pour les assurés et leurs proches. En cas de décès, la rente de survivant est versée aux conjoints et enfants. En cas d’invalidité, l’assuré perçoit une rente d’invalidité complémentaire à l’AI.
Quels revenus sont pris en compte dans la couverture LPP ?
La couverture LPP ne s’applique pas sur la totalité du salaire brut. Elle est calculée à partir du salaire coordonné, soit le revenu annuel après déduction de la franchise de coordination (25 725 CHF en 2025). Par exemple, pour un salaire brut de 60 000 CHF, le salaire assuré est de 34 275 CHF.
Le montant de la couverture LPP peut toutefois être amélioré via des solutions volontaires (rente complémentaire, rachat de cotisations). Vous pouvez consulter notre article dédié à l’optimisation de la LPP pour en savoir plus.
Qui paie la couverture LPP : employé ou employeur ?
Les cotisations liées à la couverture LPP sont réparties entre l’employeur et l’employé. L’employeur doit verser au minimum 50 % du montant total, mais peut en assumer une part plus importante selon la politique de l’entreprise.
Les taux de cotisation varient selon l’âge de l’assuré :
7 % entre 25 et 34 ans
10 % entre 35 et 44 ans
15 % entre 45 et 54 ans
18 % entre 55 et 65 ans
Ce système progressif vise à constituer un capital suffisant à l’approche de la retraite.
La couverture LPP en cas d’invalidité ou de décès
En cas d’invalidité durable, la couverture LPP prévoit une rente d’invalidité. Celle-ci est calculée proportionnellement au capital accumulé et peut être majorée si l’assuré a des enfants à charge.
En cas de décès, une rente de veuf ou de veuve est versée au conjoint survivant. Les enfants mineurs ou en formation perçoivent également une rente d’orphelin.
Il est donc essentiel de bien comprendre les modalités de votre contrat, car certains plans de prévoyance offrent des conditions plus favorables que le minimum légal.
Couverture LPP et indépendants : quelles options ?
Les travailleurs indépendants ne sont pas tenus de souscrire à une couverture LPP, mais ils peuvent y adhérer volontairement. Cela leur permet de :
Constituer une retraite professionnelle
Se protéger en cas d’invalidité
Offrir une sécurité à leurs proches
Adhérer à un plan de prévoyance professionnel leur permet aussi de bénéficier de déductions fiscales intéressantes.
Optimiser votre couverture LPP grâce au rachat
L’un des moyens les plus efficaces pour améliorer sa couverture LPP est d’effectuer un rachat de cotisations. Cela permet de combler des lacunes, augmenter la rente future, et bénéficier d’une déduction fiscale sur le revenu imposable.
Attention cependant : un délai de 3 ans peut s’appliquer avant de pouvoir retirer le capital si un rachat a été effectué. C’est pourquoi un accompagnement personnalisé est recommandé.
Nous proposons un service de bilan LPP gratuit pour évaluer les possibilités d’optimisation selon votre profil.
Points clés à retenir sur la couverture LPP
La couverture LPP est obligatoire pour les salariés dès un revenu de 22 050 CHF.
Elle couvre les risques de vieillesse, d’invalidité et de décès.
Les cotisations sont partagées entre employé et employeur.
Les indépendants peuvent y adhérer volontairement pour se protéger.
Il est possible d’optimiser la couverture via des rachats ou des plans complémentaires.
Pourquoi faire appel à un conseiller pour sa couverture LPP ?
Maîtriser tous les aspects de la couverture LPP n’est pas simple. Entre fiscalité, rachat, projection de rente, ou succession, de nombreux paramètres doivent être pris en compte.
Chez Helvetic Advice, nous vous accompagnons à chaque étape pour :
Faire le point sur vos droits acquis
Estimer votre rente future
Calculer les avantages fiscaux d’un rachat
Identifier des lacunes de couverture